主題：西寧特鋼回復(fù)交易所問詢 稱應(yīng)收款項(xiàng)限定5.1億元



　　西寧特鋼于（600117）8月7日晚間發(fā)布公告稱，公司對上海證券交易所上證公函【2016】0926號《關(guān)于對西寧特殊鋼股份有限公司應(yīng)收款項(xiàng)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)的問詢函》，并對問詢函進(jìn)行了回復(fù)。

　　公告稱，因公司資產(chǎn)負(fù)債率過高，加之去年以來受市場整體嚴(yán)重下滑影響效益持續(xù)虧損，公司資金運(yùn)作較為緊張。為緩解這些問題，近期公司與大股東--西鋼集團(tuán)擬定了《應(yīng)收款項(xiàng)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議》，擬將公司部分應(yīng)收款項(xiàng)轉(zhuǎn)讓給西鋼集團(tuán)，沖抵公司應(yīng)付西鋼集團(tuán)款項(xiàng)。主要目的是加快公司經(jīng)營業(yè)務(wù)應(yīng)收款項(xiàng)的回收，提升公司產(chǎn)銷運(yùn)行效果；并且所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收款項(xiàng)與本公司應(yīng)付西鋼集團(tuán)的款項(xiàng)進(jìn)行沖抵，可以相應(yīng)減輕公司的債務(wù)負(fù)擔(dān)，從而在整體上有助于改善公司的生產(chǎn)經(jīng)營。

　　公告稱，該“協(xié)議”僅為框架協(xié)議，其相關(guān)條款明確：具體的轉(zhuǎn)讓時間、期限、金額都將以實(shí)際發(fā)生為準(zhǔn)。因此在確定轉(zhuǎn)讓應(yīng)收款項(xiàng)范圍上，為了使此項(xiàng)交易盡可能對公司改善經(jīng)營起到促進(jìn)作用，采取了相對寬松的估算；初定范圍不超過7.8億元，其中包含了公司尚未確認(rèn)實(shí)現(xiàn)的債權(quán)。這部分尚未確認(rèn)實(shí)現(xiàn)的債權(quán)主要是公司產(chǎn)品銷售中涉及的預(yù)售合同尚未達(dá)到確認(rèn)債權(quán)條件。按照此框架協(xié)議，經(jīng)公司進(jìn)一步梳理確認(rèn)，從實(shí)際操作層面較為可行的應(yīng)收款項(xiàng)額度不超過5.1億元，據(jù)此公司發(fā)布了《關(guān)于關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)的補(bǔ)充公告》，對實(shí)際操作額度進(jìn)行了補(bǔ)充說明。根據(jù)《框架協(xié)議》的整體安排，在未來具體操作時將由本公司與西鋼集團(tuán)按照每筆應(yīng)收款項(xiàng)的實(shí)際金額及時間進(jìn)行選擇轉(zhuǎn)讓，目前尚無法確定具體的筆數(shù)及金額。

　　公司認(rèn)為，在本次應(yīng)收款項(xiàng)轉(zhuǎn)讓的作價方面，公司將嚴(yán)格遵守公平、公正的原則，依據(jù)實(shí)際確定的應(yīng)收款項(xiàng)金額，按照計(jì)提壞賬準(zhǔn)備后的凈值作價與所欠西鋼集團(tuán)款項(xiàng)進(jìn)行交割和沖抵。按照目前實(shí)際操作可行的最大額度5.1億元計(jì)算，此項(xiàng)交易金額占上年度經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的47.58%。通過此次關(guān)聯(lián)交易的實(shí)施，可促使公司應(yīng)收債權(quán)加快回收，且在沖抵所欠西鋼集團(tuán)款項(xiàng)后，還可使公司相應(yīng)的負(fù)債有所下降。同時，因公司經(jīng)營回款中含有較大比例票據(jù)，而所欠西鋼集團(tuán)款項(xiàng)主要是短期借入現(xiàn)金形成，此次以應(yīng)收款項(xiàng)沖抵所欠西鋼集團(tuán)款項(xiàng)，在整體上有助于減輕公司資金運(yùn)行的壓力。

　　公告稱，公司此次與西鋼集團(tuán)簽署的《應(yīng)收款項(xiàng)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議》僅為意向框架，其本身不具備法律約束力，其所涉及的交際金額并不必然成為最終實(shí)際完成金額。據(jù)此公司認(rèn)為將應(yīng)收款項(xiàng)金額范圍進(jìn)一步限定為5.1億元并不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易金額的變更，無需就此履行相應(yīng)的決策程序。



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