主題：西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券2016年付息公告




2016年07月09日07:04 上海證券報



　　股票代碼：600117 股票簡稱: 西寧特鋼(5.370, -0.08, -1.47%) 編號:臨2016-52

　　債券代碼: 122158 債券簡稱: 12西鋼債

　　西寧特殊鋼股份有限公司

　　2012年公司債券2016年付息公告

　　本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。

　　重要內(nèi)容提示：

　　債權(quán)登記日：2016年7月15日

　　債券付息日：2016年7月18日

　　西寧特殊鋼股份有限公司于2012年7月16日發(fā)行的西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券（以下簡稱“本期債券”）將于2016年7月18日支付自2015年7月16日至2016年7月15日期間的利息。根據(jù)《西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券募集說明書》有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事項公告如下：

　　一、本期債券的基本情況

　　1、債券名稱：西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券

　　2、債券簡稱及代碼：12西鋼債（122158）

　　3、發(fā)行人：西寧特殊鋼股份有限公司

　　4、發(fā)行規(guī)模：人民幣4.3億元

　　5、債券期限：8年期，在第5年末附發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。

　　6、債券利率：本期債券前5年票面利率為5.5%，固定不變；在債券存續(xù)期的第5年末，發(fā)行人有權(quán)決定是否上調(diào)本期債券后3年的票面利率，上調(diào)幅度為0至100個基點(diǎn)（含本數(shù)），其中一個基點(diǎn)為0.01%。

　　7、債券形式：實名制記賬式公司債券

　　8、付息日：2013年至2020年每年的7月16日為上一個計息年度的付息日。若投資者行使回售選擇權(quán)，則自2013年至2017年每年的7月16日為回售部分

　　債券的上一個計息年度的付息日。（如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日）。

　　9、上市時間和地點(diǎn)：本期債券于2012年8月21日在上海證券交易所上市交易。

　　10、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司。

　　二、本次付息方案

　　按照《西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券票面利率公告》，本期債券的票面利率為5.5%，每手債券（面值人民幣1，000元）派發(fā)利息為人民幣55.00元（含稅），扣稅后個人投資者、證券投資基金債券持有人取得的實際每手債券派發(fā)利息為44.00元；扣稅后非居民企業(yè)（包含QFII、RQFII）取得的實際每手債券派發(fā)利息為49.5元。

　　三、本次付息債權(quán)登記日、付息日

　　1、本次付息債權(quán)登記日：2016年7月15日

　　2、本次付息日： 2016年7月18日。

　　四、本次付息對象

　　本次付息對象為截止2016年7月15日下午上海證券交易所收市后，在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司（以下簡稱“中國結(jié)算上海分公司”）登記在冊的全體“12西鋼債”持有人。

　　五、本次付息辦法

　　1、本公司與中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議，委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。公司將在本期兌息日2個交易日前將本期債券的利息足額劃付至中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司指定的銀行賬戶。

　　2、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司在收到款項后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)（證券公司或中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu)），投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。

　　六、關(guān)于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明

　　（一）關(guān)于向個人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明

　　根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人投資者應(yīng)繳納公司債券個人利息收入所得稅。本期債券利息個人所得稅將由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳，并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。本期債券的個人利息所得稅征繳說明如下：

　　1、納稅人：本期債券的個人投資者；

　　2、征稅對象：本期債券的利息所得；

　　3、征稅稅率：按利息額的20%征收；

　　4、征稅環(huán)節(jié)：個人投資者在兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取利息時由兌付機(jī)構(gòu)一次性扣除；

　　5、代扣代繳義務(wù)人：負(fù)責(zé)本期債券付息工作的各兌付機(jī)構(gòu)。

　　6、本期債券利息稅的征管部門：各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門。

　?。ǘ╆P(guān)于向非居民企業(yè)征收企業(yè)債券利息所得稅的說明

　　對于持有“12西鋼債”的合格境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)（其含義同《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》），根據(jù)2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號）以及2009年1月23日發(fā)布的《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函[2009]47號）等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。

　　七、本次債券付息的相關(guān)機(jī)構(gòu)





　　1、發(fā)行人：西寧特殊鋼股份有限公司

　　住所：西寧市柴達(dá)木西路52號

　　聯(lián)系人：楊凱、熊俊

　　聯(lián)系電話：0971-5299186、5299673

　　傳真：0971-5218389

　　2、主承銷商：平安證券有限責(zé)任公司

　　住所：廣東省深圳市福田中心區(qū)金田路4036號榮超大廈16-20層

　　法定代表人：謝永林

　　聯(lián)系人：瞿珊

　　聯(lián)系電話：010-66299517

　　傳真：010-66299589

　　3、托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司

　　地址：上海市陸家嘴(22.640, -0.17, -0.75%)東路166號中國保險大廈3層

　　聯(lián)系人：徐瑛

　　電話：021-68870114

　　傳真：021-68875802

　　郵政編碼：200120

　　特此公告

　　西寧特殊鋼股份有限公司

　　2016年7月8日


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