主題：中國國貿(mào)：公司債券付息公告

2015-08-13 00:00:00 來源：和訊網(wǎng)
重要內(nèi)容提示：
　　債權(quán)登記日：2015年8月19日
　　債券付息日：2015年8月20日
　　本公司于2014年8月20日發(fā)行的中國國際貿(mào)易中心股份有限公司2014年公司債券(第一期)(以下簡稱“本期債券”)，將于2015年8月20日開始支付自2014年8月20日至2015年8月19日期間的利息。根據(jù)本公司《中國國際貿(mào)易中心股份有限公司2014年公司債券(第一期)募集說明書》和《中國國際貿(mào)易中心股份有限公司2014年公司債券(第一期)上市公告書》有關(guān)條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)公告如下：
　　一、 本期債券的基本情況
　　1、 債券名稱：中國國際貿(mào)易中心股份有限公司2014年公司債券(第一期)。
　　2、 批準(zhǔn)機(jī)關(guān)及文號(hào)：中國證監(jiān)會(huì)證監(jiān)許可[2014]485號(hào)文件批準(zhǔn)發(fā)行。
　　3、 債券簡稱及代碼：“14國貿(mào)01”，代碼“122320”。
　　4、 發(fā)行總額：本期債券發(fā)行規(guī)模人民幣5億元。
　　5、期限及利率：本期債券期限為5年期，附第3年末發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)及投資者回售選擇權(quán)。本期債券票面利率為5.50%，采用單利按年計(jì)息，不計(jì)復(fù)利。每年付息一次，到期一次還本，最后一期利息隨本金的兌付一起支付。本期債券的票面利率在其存續(xù)期的前3年內(nèi)固定不變。如發(fā)行人行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，未被回售部分債券在其存續(xù)期后2年票面利率為存續(xù)期前3年票面利率加上上調(diào)基點(diǎn)，在其存續(xù)期限后2年固定不變；如發(fā)行人未行使上調(diào)票面利率選擇權(quán)，則未被回售部分債券在其存續(xù)期后2年票面利率仍維持原有票面利率不變。
　　6、債券形式：實(shí)名制記賬式債券。
　　7、計(jì)息期限：本期債券計(jì)息期限自2014年8月20日至2019年8月19日。
　　8、付息日：本期債券付息日為2015年至2019年每年的8月20日。如果投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的付息日為2015年至2017年每年的8月20日(上述付息日如遇法定節(jié)假日，則順延至下一個(gè)工作日)。
　　9、兌付日：本期債券兌付日為2019年8月20日。如果投資者行使回售選擇權(quán)，則其回售部分債券的兌付日為2017年8月20日(上述兌付日如遇法定節(jié)假日，則順延至下一個(gè)工作日)。
　　10、信用級(jí)別：經(jīng)聯(lián)合信用評(píng)級(jí)有限公司綜合評(píng)定，本公司的主體長期信用等級(jí)為AA+，本期債券的信用等級(jí)為AA+。
　　11、登記、托管、委托債券派息、兌付機(jī)構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司(簡稱“中證登上海分公司”)。
　　二、 本次付息方案
　　按照《中國國際貿(mào)易中心股份有限公司2014年公司債券(第一期)票面利率公告》，本期債券票面利率為5.50%。本次付息每手“14國貿(mào)01”(122320)面值人民幣1,000元，派發(fā)利息為人民幣55.00元(含稅)。
　　三、 付息債權(quán)登記日和付息日：
　　1、 本次付息債權(quán)登記日：2015年8月19日。
　　2、 本次付息日：2015年8月20日。
　　四、 付息對象
　　本次付息對象為截至2015年8月19日上海證券交易所收市后，在中證登上海分公司登記在冊的全體“14國貿(mào)01”持有人。
　　五、 付息方法
　　(一)本公司與中證登上海分公司簽訂委托代理債券兌付、兌息協(xié)議，委托中證登上海分公司進(jìn)行債券兌付、兌息。如本公司未按時(shí)足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務(wù)，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負(fù)責(zé)辦理，相關(guān)實(shí)施事宜以本公司的公告為準(zhǔn)。公司將在本期兌息日2個(gè)交易日前將本期債券的利息足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。
　　(二)中證登上海分公司在收到款項(xiàng)后，通過資金結(jié)算系統(tǒng)將債券利息劃付給相應(yīng)的兌付機(jī)構(gòu)(證券公司或中證登上海分公司認(rèn)可的其他機(jī)構(gòu))，投資者于兌付機(jī)構(gòu)領(lǐng)取債券利息。
　　六、 關(guān)于投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
　　1、根據(jù)《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，持有本期債券的個(gè)人投資者應(yīng)繳納公司債券個(gè)人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20%。個(gè)人投資者本次付息每手“14國貿(mào)01”(122320)面值1,000元，實(shí)際派發(fā)利息為44.00元(稅后)。本期債券利息個(gè)人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機(jī)構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。如各機(jī)構(gòu)未履行上述債券利息個(gè)人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機(jī)構(gòu)自行承擔(dān)。
　　2、根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，持有本期債券的居民企業(yè)，其債券利息所得稅自行繳納。居民企業(yè)本次付息每手“14國貿(mào)01”(122320)面值1,000元，派發(fā)利息為55.00元(含稅)。
　　3、對于境外合格機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)(其含義同《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》)，根據(jù)2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發(fā)[2009]3號(hào))以及2009年1月23日發(fā)布的《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》(國稅函[2009]47號(hào))等規(guī)定，持有本期債券的合格境外機(jī)構(gòu)投資者等非居民企業(yè)，其本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，由中證登上海分公司按10%的稅率代扣，將稅款返還本公司，由本公司向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。非居民企業(yè)本次付息每手“14國貿(mào)01”(122320)面值1,000元，派發(fā)利息為49.50元(稅后)。
　　七、 相關(guān)機(jī)構(gòu)
　　(一)發(fā)行人：中國國際貿(mào)易中心股份有限公司
　　注冊地址：北京市朝陽區(qū)建國門外大街1號(hào)
　　聯(lián)系人：王京京、陳峰、廖哲
　　電話：010-65052288
　　傳真：010-65053862
　　(二)保薦人、主承銷商、債券受托管理人：華泰聯(lián)合證券有限責(zé)任公司
　　注冊地址：深圳市福田區(qū)中心區(qū)中心廣場香港中旅大廈第五層(01A、02、03、04)、17A、18A、24A、25A、26A
　　聯(lián)系人：崔琰、姜虹
　　電話：010-56839300
　　傳真：010-56839500
　　(三)托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
　　辦公地址：上海市陸家嘴(600663,股吧)東路166 號(hào)中國保險(xiǎn)大廈3層
　　聯(lián)系人：徐瑛
　　聯(lián)系電話：021-68870114
　　傳真：021-58754185
　　特此公告。
　　中國國際貿(mào)易中心股份有限公司
　　董事會(huì)
　　2015年8月12日


【免責(zé)聲明】上海大牛網(wǎng)絡(luò)科技有限公司僅合法經(jīng)營金融島網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，從未開展任何咨詢、委托理財(cái)業(yè)務(wù)。任何人的文章、言論僅代表其本人觀點(diǎn)，與金融島無關(guān)。金融島對任何陳述、觀點(diǎn)、判斷保持中立，不對其準(zhǔn)確性、可靠性或完整性提供任何明確或暗示的保證。股市有風(fēng)險(xiǎn)，請讀者僅作參考，并請自行承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。