主題：東北制藥：關(guān)于核銷公司資產(chǎn)損失的公告

券代碼：000597 證券簡稱：東北制藥 公告編號：2015---021


關(guān)于核銷公司資產(chǎn)損失的公告





本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性
陳述或重大遺漏。









根據(jù)《東北制藥集團股份有限公司資產(chǎn)損失確認(rèn)與核銷管理制度(修訂)》的
規(guī)定，公司在資產(chǎn)的清查過程中，核查資產(chǎn)損失情況如下：

一、資產(chǎn)損失情況介紹

1、應(yīng)收款項損失情況

（1）公司損失情況

通過在客戶所在地工商管理部門調(diào)檔核查，公司收集到客戶注銷或吊銷證明
材料180份，涉及公司債權(quán)金額13,024,101.39元，均已全額計提了壞賬準(zhǔn)備，
其中大額（五十萬以上）損失情況如下：

序號

客戶名稱

金額

狀態(tài)

性質(zhì)

1

哈爾濱威力達藥業(yè)有限公司

1,217,616.90

吊銷

預(yù)付賬款

2

錦化化工集團有限責(zé)任公司

1,041,955.83

吊銷

預(yù)付賬款

3

吉林化學(xué)工業(yè)股份有限公司鐵路運輸分公司

630,329.95

注銷

預(yù)付賬款

4

遼陽市白塔試劑化工廠物資經(jīng)銷處

538,988.68

吊銷

預(yù)付賬款



（2）子公司損失情況

通過在客戶所在地工商管理部門調(diào)檔核查，子公司收集到客戶注銷或吊銷證
明材料11份，涉及公司債權(quán)金額12,990,378.08元（其中：東北制藥集團供銷
有限公司12,752,154.86 元，東藥集團沈陽施德藥業(yè)有限公司238,223.22元），
均已全額計提了壞賬準(zhǔn)備，其中大額（五十萬以上）損失情況如下：


序號

客戶名稱

金額

狀態(tài)

公司

性質(zhì)

1

沈陽天維制藥廠

11,911,882.19

吊銷

供銷

應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款

2

沈陽醫(yī)藥股份有限公司新藥特藥公司新藥特藥商店

824,611.90

吊銷

供銷

應(yīng)收賬款



以上應(yīng)收款項合計金額26,014,479.47元。

2、在建工程損失情況

在建工程2項因企業(yè)搬遷進行拆除，賬面余額為8,146,976.96元，已全額
計提減值準(zhǔn)備。

序號

在建工程名稱

原值

已計提減值

1

汽車庫改造

4,272,927.25

4,272,927.25

2

金寶臺項目

3,874,049.71

3,874,049.71



3、存貨損失情況

子公司東北制藥集團沈陽第一制藥有限公司對過效期和報廢存貨進行盤點，
涉及金額2,810,882.73元，已提減值1,643,596.31元。

以上資產(chǎn)項合計金額36,972,339.16元。

二、形成過程及原因

1、應(yīng)收款項

受市場變動等因素影響，公司歷史遺留的應(yīng)收賬款金額較大，其中部分客戶
因經(jīng)營管理不善而破產(chǎn)，另有部分客戶被當(dāng)?shù)毓ど坦芾聿块T吊銷營業(yè)執(zhí)照或已注
銷，因信息溝通等原因，公司未能及時取得相關(guān)資料，影響到資產(chǎn)損失的及時核
銷。

2、資產(chǎn)損失

因公司進行整體搬遷，對不需用的在建工程進行拆除，已全額提取減值準(zhǔn)備，
進行銷賬處理。

3、存貨損失

因庫存商品過效期或包裝破損，包材標(biāo)識更換等原因，造成存貨銷毀損失，
進行銷賬處理。

三、已采取措施

為進一步加強應(yīng)收賬款的管理，公司加大了對應(yīng)收賬款存在余額客戶的生產(chǎn)
經(jīng)營和工商檔案資料的調(diào)查力度和欠款催收力度，對于已破產(chǎn)、注銷、吊銷的客


戶，認(rèn)真收集相關(guān)資料，做到賬目清楚、事實確鑿、核損證據(jù)充分；進一步加大
資產(chǎn)清查力度，提高資產(chǎn)使用效率，及時處置不良資產(chǎn)；提高存貨周轉(zhuǎn)率，做好
產(chǎn)銷銜接，減少商品過效期產(chǎn)生的損失。

四、獨立董事意見

本次核銷的應(yīng)收賬款壞賬共計26,014,479.47元，均已在以前年度全額計提
減值準(zhǔn)備; 2項在建工程因企業(yè)搬遷進行拆除，賬面余額為8,146,976.96元，
已在以前年度全額計提減值準(zhǔn)備；子公司對過效期和報廢存貨進行盤點，涉及金
額2,810,882.73元，已提減值1,643,596.31元，將減少公司2014年度利潤
1,167,286.42元，但在公司2014年度業(yè)績預(yù)計中，已將上述核銷對損益的影響
考慮在內(nèi)。本次核銷事項，真實反映企業(yè)財務(wù)狀況，符合會計準(zhǔn)則和相關(guān)政策要
求，符合公司的實際情況。本次資產(chǎn)核銷不涉及公司關(guān)聯(lián)方，同意本次公司資產(chǎn)
核銷事項。





特此公告。







東北制藥集團股份有限公司董事會

二零一五年四月七日





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