主題：東北制藥：關(guān)于核銷公司資產(chǎn)損失的公告

券代碼：000597 證券簡稱：東北制藥 公告編號：2015---021


關(guān)于核銷公司資產(chǎn)損失的公告





本公司及董事會全體成員保證公告內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性
陳述或重大遺漏。









根據(jù)《東北制藥集團(tuán)股份有限公司資產(chǎn)損失確認(rèn)與核銷管理制度(修訂)》的
規(guī)定，公司在資產(chǎn)的清查過程中，核查資產(chǎn)損失情況如下：

一、資產(chǎn)損失情況介紹

1、應(yīng)收款項損失情況

（1）公司損失情況

通過在客戶所在地工商管理部門調(diào)檔核查，公司收集到客戶注銷或吊銷證明
材料180份，涉及公司債權(quán)金額13,024,101.39元，均已全額計提了壞賬準(zhǔn)備，
其中大額（五十萬以上）損失情況如下：

序號

客戶名稱

金額

狀態(tài)

性質(zhì)

1

哈爾濱威力達(dá)藥業(yè)有限公司

1,217,616.90

吊銷

預(yù)付賬款

2

錦化化工集團(tuán)有限責(zé)任公司

1,041,955.83

吊銷

預(yù)付賬款

3

吉林化學(xué)工業(yè)股份有限公司鐵路運(yùn)輸分公司

630,329.95

注銷

預(yù)付賬款

4

遼陽市白塔試劑化工廠物資經(jīng)銷處

538,988.68

吊銷

預(yù)付賬款



（2）子公司損失情況

通過在客戶所在地工商管理部門調(diào)檔核查，子公司收集到客戶注銷或吊銷證
明材料11份，涉及公司債權(quán)金額12,990,378.08元（其中：東北制藥集團(tuán)供銷
有限公司12,752,154.86 元，東藥集團(tuán)沈陽施德藥業(yè)有限公司238,223.22元），
均已全額計提了壞賬準(zhǔn)備，其中大額（五十萬以上）損失情況如下：


序號

客戶名稱

金額

狀態(tài)

公司

性質(zhì)

1

沈陽天維制藥廠

11,911,882.19

吊銷

供銷

應(yīng)收賬款/其他應(yīng)收款

2

沈陽醫(yī)藥股份有限公司新藥特藥公司新藥特藥商店

824,611.90

吊銷

供銷

應(yīng)收賬款



以上應(yīng)收款項合計金額26,014,479.47元。

2、在建工程損失情況

在建工程2項因企業(yè)搬遷進(jìn)行拆除，賬面余額為8,146,976.96元，已全額
計提減值準(zhǔn)備。

序號

在建工程名稱

原值

已計提減值

1

汽車庫改造

4,272,927.25

4,272,927.25

2

金寶臺項目

3,874,049.71

3,874,049.71



3、存貨損失情況

子公司東北制藥集團(tuán)沈陽第一制藥有限公司對過效期和報廢存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，
涉及金額2,810,882.73元，已提減值1,643,596.31元。

以上資產(chǎn)項合計金額36,972,339.16元。

二、形成過程及原因

1、應(yīng)收款項

受市場變動等因素影響，公司歷史遺留的應(yīng)收賬款金額較大，其中部分客戶
因經(jīng)營管理不善而破產(chǎn)，另有部分客戶被當(dāng)?shù)毓ど坦芾聿块T吊銷營業(yè)執(zhí)照或已注
銷，因信息溝通等原因，公司未能及時取得相關(guān)資料，影響到資產(chǎn)損失的及時核
銷。

2、資產(chǎn)損失

因公司進(jìn)行整體搬遷，對不需用的在建工程進(jìn)行拆除，已全額提取減值準(zhǔn)備，
進(jìn)行銷賬處理。

3、存貨損失

因庫存商品過效期或包裝破損，包材標(biāo)識更換等原因，造成存貨銷毀損失，
進(jìn)行銷賬處理。

三、已采取措施

為進(jìn)一步加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理，公司加大了對應(yīng)收賬款存在余額客戶的生產(chǎn)
經(jīng)營和工商檔案資料的調(diào)查力度和欠款催收力度，對于已破產(chǎn)、注銷、吊銷的客


戶，認(rèn)真收集相關(guān)資料，做到賬目清楚、事實確鑿、核損證據(jù)充分；進(jìn)一步加大
資產(chǎn)清查力度，提高資產(chǎn)使用效率，及時處置不良資產(chǎn)；提高存貨周轉(zhuǎn)率，做好
產(chǎn)銷銜接，減少商品過效期產(chǎn)生的損失。

四、獨(dú)立董事意見

本次核銷的應(yīng)收賬款壞賬共計26,014,479.47元，均已在以前年度全額計提
減值準(zhǔn)備; 2項在建工程因企業(yè)搬遷進(jìn)行拆除，賬面余額為8,146,976.96元，
已在以前年度全額計提減值準(zhǔn)備；子公司對過效期和報廢存貨進(jìn)行盤點(diǎn)，涉及金
額2,810,882.73元，已提減值1,643,596.31元，將減少公司2014年度利潤
1,167,286.42元，但在公司2014年度業(yè)績預(yù)計中，已將上述核銷對損益的影響
考慮在內(nèi)。本次核銷事項，真實反映企業(yè)財務(wù)狀況，符合會計準(zhǔn)則和相關(guān)政策要
求，符合公司的實際情況。本次資產(chǎn)核銷不涉及公司關(guān)聯(lián)方，同意本次公司資產(chǎn)
核銷事項。





特此公告。







東北制藥集團(tuán)股份有限公司董事會

二零一五年四月七日





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