主題：航天動力：在航天科技財務有限責任公司存款資金風險處置預案


時間：2012年04月06日 22:34:06 中財網




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陜西航天動力高科技股份有限公司
在航天科技財務有限責任公司存款資金風險處置預案
第一章 總則
第一條 為進一步規(guī)范陜西航天動力高科技股份有限公司（以下
簡稱“公司” ）及其控股子公司與中國航天科技集團公司（以下簡
稱“中國航天”）控制的航天科技財務有限責任公司（以下簡稱“財
務公司”）的關聯(lián)交易，有效防范、及時控制和化解公司在財務公司
存款的資金風險，保障公司資金安全，特制定《陜西航天動力高科技
股份有限公司在航天科技財務有限責任公司存款資金風險處置預案》
（以下簡稱“本風險處置預案”）。
第二章 組織機構職責及風險處置原則
第二條 公司成立存款風險處置領導小組（以下簡稱“領導小
組”），由公司董事長任組長，為領導小組風險處置第一責任人，由公
司總經理、財務總監(jiān)任副組長，領導小組成員包括財務部、審計部及
證券部等相關部門負責人。領導小組負責組織開展存款風險的防范和
處置工作。領導小組下設辦公室，辦公室設在公司財務部，由公司財
務總監(jiān)擔任辦公室主任，具體負責日常的監(jiān)督與管理工作。
第三條 對存款風險的處置應遵循以下原則辦理：
(一) 統(tǒng)一領導，分級負責。存款風險的處置工作由領導小組統(tǒng)
一領導；領導小組對董事會負責，全面負責存款風險的防范和處置工

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作；
(二) 各司其職，協(xié)調合作。相關部門按照職責分工，積極籌劃、
落實各項防范化解風險的措施，相互協(xié)調，共同控制和化解風險；
(三) 收集信息，重在防范。公司財務部應加強對風險的監(jiān)測，
督促財務公司及時提供相關信息，關注其經營情況，測試其資金流動
性，并從中國航天及其成員單位或監(jiān)管部門處及時了解相關信息，做
到信息監(jiān)控到位，風險防范有效；
(四) 定時報警，及時處置。公司財務部應加強對風險的監(jiān)測，
對存款風險做到早發(fā)現(xiàn)、早報告，一旦發(fā)現(xiàn)問題，及時向領導小組報
告，并果斷采取措施，防止風險擴散及蔓延，將存款風險降到最低。
第三章 存款風險信息報告
第四條 公司建立存款風險報告制度，領導小組辦公室負責組織
起草存款風險評估報告，對財務公司的經營資質、業(yè)務和風險狀況進
行評估，并向公司董事會匯報。
(一) 查驗財務公司是否具有有效《金融許可證》、《企業(yè)法人營
業(yè)執(zhí)照》。
(二) 將資金存放在財務公司前，領導小組和財務部應當取得并
審閱財務公司最近一個會計年度經有資格的會計事務所審計的年報，
關注財務公司是否存在違反中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布的《企業(yè)
財務公司管理辦法》規(guī)定的情況。如財務公司的資產負債比例不符合
該辦法第34 條（見附注）的規(guī)定，公司不得將存款存放于財務公司。

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公司出具存款風險評估報告，經董事會審議通過后公開披露。
(三) 發(fā)生存款業(yè)務期間，領導小組和財務部應當每年取得并審
閱財務公司經有資格的會計師事務所審計的年度財務報告，并指派專
門機構和人員每年對存放在財務公司的資金風險狀況進行評估，評估
報告應經公司董事會審議通過，并在公司年度報告中披露。
第五條 當財務公司出現(xiàn)存款異常波動風險時，領導小組應及時
向財務公司、中國航天或監(jiān)管機構了解信息，整理分析后形成書面報
告遞交公司董事會審議。對存款風險，任何單位、個人不得隱瞞、緩
報、謊報或者授意他人隱瞞、緩報、謊報。
第四章 風險處置與披露
第六條 公司與財務公司的存、貸款等金融業(yè)務應當嚴格按照有
關法律、法規(guī)及監(jiān)管部門對關聯(lián)交易的相關規(guī)定履行決策程序和信息
披露義務，并簽署關聯(lián)交易協(xié)議。
第七條 公司在財務公司存款期間，財務公司出現(xiàn)下列規(guī)定的任
一情形時，領導小組應立即啟動處置程序，同時公司應當及時履行相
應的信息披露義務：
(一) 財務公司發(fā)生擠提存款、到期債務不能支付、大額貸款逾期
或擔保墊款董事或高級管理人員出現(xiàn)涉及刑事案件等重大事項；
(二) 發(fā)生可能影響財務公司正常經營的重大機構變動、經營風
險等事項；
(三) 公司在財務公司存款余額占財務公司存款比例超過30%；

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(四) 財務公司的股東對財務公司的負債逾期6 個月以上未償
還；
(五) 財務公司任何一項資產負債比例指標不符合《企業(yè)集團財
務公司管理辦法》第三十四條的規(guī)定要求的；
(六) 財務公司出現(xiàn)被中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會等監(jiān)管部門的
行政處罰、責令整頓等重大情形；
(七) 其他可能對公司存款資金帶來安全隱患的事項。
第八條 處置預案程序啟動后，領導小組應組織財務部相關人員
敦促財務公司提供詳細情況說明，并多渠道了解情況，必要時可進駐
現(xiàn)場調查發(fā)生存款風險原因，分析風險的動態(tài)，同時，根據風險起因
和風險狀況，落實風險化解預案規(guī)定的各項化解風險措施和責任，并
制定風險處置方案。該方案應當根據存款風險情況的變化以及實施中
發(fā)現(xiàn)的問題及時進行修訂、補充。風險處置方案主要包括以下內容：
(一) 各部門、各單位的職責分工和應采取的措施，應完成的任
務以及應達到的目標；
(二) 各項化解風險措施的組織實施；
(三) 化解風險措施落實情況的督查和指導。
第九條 針對出現(xiàn)的風險，領導小組應與財務公司召開聯(lián)席會
議，要求財務公司采取積極措施，進行風險自救，避免風險擴散和蔓
延,具體措施包括：
(一) 暫緩或停止發(fā)放新增貸款，組織回收資金；
(二) 立即賣出持有的國債或其他債券；

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(三) 對拆放同業(yè)的資金不論到期與否，一律收回；
(四) 對未到期的貸款尋求機會轉讓給其他金融機構及時收回貸
款本息等；
(五) 必要時共同起草文件向中國航天尋求幫助，確保公司資金
的安全性、流動性不受影響。
第五章 后續(xù)事項處理
第十條 突發(fā)性存款風險平息后，領導小組要加強對財務公司的
監(jiān)督，要求財務公司增強資金實力，提高抗風險能力，重新對財務公
司存款風險進行評估，調整存款比例。
第十一條 領導小組聯(lián)合財務公司對突發(fā)性存款風險產生的原
因、造成的后果進行認真分析和總結，吸取經驗、教訓，更加有效地
做好存款風險的防范和處置工作，如果影響風險的因素不能消除，則
采取行動撤出全部存款。
第六章 附則
第十二條 本風險處置預案由公司董事會負責修改和解釋。
第十三條 本風險處置預案自董事會通過之日起開始實施。

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附注：
《企業(yè)集團財務公司管理辦法》
第 34 條 財務公司經營業(yè)務，應當遵守下列資產負債比例的要求：
（一）資本充足率不得低于 10%；
（二）拆入資金余額不得高于資本總額；
（三）擔保余額不得高于資本總額；
（四）短期證券投資與資本總額的比例不得高于 40%；
（五）長期投資與資本總額的比例不得高于30%；
（六）自有固定資產與資本總額的比例不得高于 20%。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據財務公司業(yè)務發(fā)展或者審慎監(jiān)管的
需要，可以對上述比例進行調整。


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