主題：航天動(dòng)力：在航天科技財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司存款資金風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案


時(shí)間：2012年04月06日 22:34:06 中財(cái)網(wǎng)




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陜西航天動(dòng)力高科技股份有限公司
在航天科技財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司存款資金風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案
第一章 總則
第一條 為進(jìn)一步規(guī)范陜西航天動(dòng)力高科技股份有限公司（以下
簡稱“公司” ）及其控股子公司與中國航天科技集團(tuán)公司（以下簡
稱“中國航天”）控制的航天科技財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司（以下簡稱“財(cái)
務(wù)公司”）的關(guān)聯(lián)交易，有效防范、及時(shí)控制和化解公司在財(cái)務(wù)公司
存款的資金風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，特制定《陜西航天動(dòng)力高科技
股份有限公司在航天科技財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司存款資金風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案》
（以下簡稱“本風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案”）。
第二章 組織機(jī)構(gòu)職責(zé)及風(fēng)險(xiǎn)處置原則
第二條 公司成立存款風(fēng)險(xiǎn)處置領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小
組”），由公司董事長任組長，為領(lǐng)導(dǎo)小組風(fēng)險(xiǎn)處置第一責(zé)任人，由公
司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)任副組長，領(lǐng)導(dǎo)小組成員包括財(cái)務(wù)部、審計(jì)部及
證券部等相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織開展存款風(fēng)險(xiǎn)的防范和
處置工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在公司財(cái)務(wù)部，由公司財(cái)
務(wù)總監(jiān)擔(dān)任辦公室主任，具體負(fù)責(zé)日常的監(jiān)督與管理工作。
第三條 對(duì)存款風(fēng)險(xiǎn)的處置應(yīng)遵循以下原則辦理：
(一) 統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分級(jí)負(fù)責(zé)。存款風(fēng)險(xiǎn)的處置工作由領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)
一領(lǐng)導(dǎo)；領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，全面負(fù)責(zé)存款風(fēng)險(xiǎn)的防范和處置工

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作；
(二) 各司其職，協(xié)調(diào)合作。相關(guān)部門按照職責(zé)分工，積極籌劃、
落實(shí)各項(xiàng)防范化解風(fēng)險(xiǎn)的措施，相互協(xié)調(diào)，共同控制和化解風(fēng)險(xiǎn)；
(三) 收集信息，重在防范。公司財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測，
督促財(cái)務(wù)公司及時(shí)提供相關(guān)信息，關(guān)注其經(jīng)營情況，測試其資金流動(dòng)
性，并從中國航天及其成員單位或監(jiān)管部門處及時(shí)了解相關(guān)信息，做
到信息監(jiān)控到位，風(fēng)險(xiǎn)防范有效；
(四) 定時(shí)報(bào)警，及時(shí)處置。公司財(cái)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測，
對(duì)存款風(fēng)險(xiǎn)做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告，一旦發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)
告，并果斷采取措施，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散及蔓延，將存款風(fēng)險(xiǎn)降到最低。
第三章 存款風(fēng)險(xiǎn)信息報(bào)告
第四條 公司建立存款風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)組織
起草存款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，對(duì)財(cái)務(wù)公司的經(jīng)營資質(zhì)、業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)
行評(píng)估，并向公司董事會(huì)匯報(bào)。
(一) 查驗(yàn)財(cái)務(wù)公司是否具有有效《金融許可證》、《企業(yè)法人營
業(yè)執(zhí)照》。
(二) 將資金存放在財(cái)務(wù)公司前，領(lǐng)導(dǎo)小組和財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)取得并
審閱財(cái)務(wù)公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)有資格的會(huì)計(jì)事務(wù)所審計(jì)的年報(bào)，
關(guān)注財(cái)務(wù)公司是否存在違反中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)頒布的《企業(yè)
財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定的情況。如財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)負(fù)債比例不符合
該辦法第34 條（見附注）的規(guī)定，公司不得將存款存放于財(cái)務(wù)公司。

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公司出具存款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，經(jīng)董事會(huì)審議通過后公開披露。
(三) 發(fā)生存款業(yè)務(wù)期間，領(lǐng)導(dǎo)小組和財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)每年取得并審
閱財(cái)務(wù)公司經(jīng)有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告，并指派專
門機(jī)構(gòu)和人員每年對(duì)存放在財(cái)務(wù)公司的資金風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估
報(bào)告應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，并在公司年度報(bào)告中披露。
第五條 當(dāng)財(cái)務(wù)公司出現(xiàn)存款異常波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)及時(shí)
向財(cái)務(wù)公司、中國航天或監(jiān)管機(jī)構(gòu)了解信息，整理分析后形成書面報(bào)
告遞交公司董事會(huì)審議。對(duì)存款風(fēng)險(xiǎn)，任何單位、個(gè)人不得隱瞞、緩
報(bào)、謊報(bào)或者授意他人隱瞞、緩報(bào)、謊報(bào)。
第四章 風(fēng)險(xiǎn)處置與披露
第六條 公司與財(cái)務(wù)公司的存、貸款等金融業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照有
關(guān)法律、法規(guī)及監(jiān)管部門對(duì)關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)定履行決策程序和信息
披露義務(wù)，并簽署關(guān)聯(lián)交易協(xié)議。
第七條 公司在財(cái)務(wù)公司存款期間，財(cái)務(wù)公司出現(xiàn)下列規(guī)定的任
一情形時(shí)，領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)立即啟動(dòng)處置程序，同時(shí)公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)履行相
應(yīng)的信息披露義務(wù)：
(一) 財(cái)務(wù)公司發(fā)生擠提存款、到期債務(wù)不能支付、大額貸款逾期
或擔(dān)保墊款董事或高級(jí)管理人員出現(xiàn)涉及刑事案件等重大事項(xiàng)；
(二) 發(fā)生可能影響財(cái)務(wù)公司正常經(jīng)營的重大機(jī)構(gòu)變動(dòng)、經(jīng)營風(fēng)
險(xiǎn)等事項(xiàng)；
(三) 公司在財(cái)務(wù)公司存款余額占財(cái)務(wù)公司存款比例超過30%；

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(四) 財(cái)務(wù)公司的股東對(duì)財(cái)務(wù)公司的負(fù)債逾期6 個(gè)月以上未償
還；
(五) 財(cái)務(wù)公司任何一項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債比例指標(biāo)不符合《企業(yè)集團(tuán)財(cái)
務(wù)公司管理辦法》第三十四條的規(guī)定要求的；
(六) 財(cái)務(wù)公司出現(xiàn)被中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)等監(jiān)管部門的
行政處罰、責(zé)令整頓等重大情形；
(七) 其他可能對(duì)公司存款資金帶來安全隱患的事項(xiàng)。
第八條 處置預(yù)案程序啟動(dòng)后，領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)組織財(cái)務(wù)部相關(guān)人員
敦促財(cái)務(wù)公司提供詳細(xì)情況說明，并多渠道了解情況，必要時(shí)可進(jìn)駐
現(xiàn)場調(diào)查發(fā)生存款風(fēng)險(xiǎn)原因，分析風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)，同時(shí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)起因
和風(fēng)險(xiǎn)狀況，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)化解預(yù)案規(guī)定的各項(xiàng)化解風(fēng)險(xiǎn)措施和責(zé)任，并
制定風(fēng)險(xiǎn)處置方案。該方案應(yīng)當(dāng)根據(jù)存款風(fēng)險(xiǎn)情況的變化以及實(shí)施中
發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行修訂、補(bǔ)充。風(fēng)險(xiǎn)處置方案主要包括以下內(nèi)容：
(一) 各部門、各單位的職責(zé)分工和應(yīng)采取的措施，應(yīng)完成的任
務(wù)以及應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)；
(二) 各項(xiàng)化解風(fēng)險(xiǎn)措施的組織實(shí)施；
(三) 化解風(fēng)險(xiǎn)措施落實(shí)情況的督查和指導(dǎo)。
第九條 針對(duì)出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)與財(cái)務(wù)公司召開聯(lián)席會(huì)
議，要求財(cái)務(wù)公司采取積極措施，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自救，避免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散和蔓
延,具體措施包括：
(一) 暫緩或停止發(fā)放新增貸款，組織回收資金；
(二) 立即賣出持有的國債或其他債券；

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(三) 對(duì)拆放同業(yè)的資金不論到期與否，一律收回；
(四) 對(duì)未到期的貸款尋求機(jī)會(huì)轉(zhuǎn)讓給其他金融機(jī)構(gòu)及時(shí)收回貸
款本息等；
(五) 必要時(shí)共同起草文件向中國航天尋求幫助，確保公司資金
的安全性、流動(dòng)性不受影響。
第五章 后續(xù)事項(xiàng)處理
第十條 突發(fā)性存款風(fēng)險(xiǎn)平息后，領(lǐng)導(dǎo)小組要加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)公司的
監(jiān)督，要求財(cái)務(wù)公司增強(qiáng)資金實(shí)力，提高抗風(fēng)險(xiǎn)能力，重新對(duì)財(cái)務(wù)公
司存款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，調(diào)整存款比例。
第十一條 領(lǐng)導(dǎo)小組聯(lián)合財(cái)務(wù)公司對(duì)突發(fā)性存款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原
因、造成的后果進(jìn)行認(rèn)真分析和總結(jié)，吸取經(jīng)驗(yàn)、教訓(xùn)，更加有效地
做好存款風(fēng)險(xiǎn)的防范和處置工作，如果影響風(fēng)險(xiǎn)的因素不能消除，則
采取行動(dòng)撤出全部存款。
第六章 附則
第十二條 本風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)修改和解釋。
第十三條 本風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案自董事會(huì)通過之日起開始實(shí)施。

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附注：
《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》
第 34 條 財(cái)務(wù)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守下列資產(chǎn)負(fù)債比例的要求：
（一）資本充足率不得低于 10%；
（二）拆入資金余額不得高于資本總額；
（三）擔(dān)保余額不得高于資本總額；
（四）短期證券投資與資本總額的比例不得高于 40%；
（五）長期投資與資本總額的比例不得高于30%；
（六）自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例不得高于 20%。
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)根據(jù)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展或者審慎監(jiān)管的
需要，可以對(duì)上述比例進(jìn)行調(diào)整。


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