?。矗保彻靖黝愶L(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況

　　
　　公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。作為經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，公司在經(jīng)營中主要面臨以下風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)（包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等）、操作風(fēng)險(xiǎn)（包括結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等）、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。

　　
　　４．１３．１信用風(fēng)險(xiǎn)狀況的說明

　　
　　報(bào)告期內(nèi)公司以貫徹落實(shí)宏觀調(diào)控政策要求為準(zhǔn)繩，以提高全行風(fēng)險(xiǎn)管理水平為目標(biāo)，以調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提高資產(chǎn)質(zhì)量為工作重心，積極推動全行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展，確保全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)平穩(wěn)、有序、健康的發(fā)展。

　　
　　公司根據(jù)國家宏觀調(diào)整政策要求，加強(qiáng)“嚴(yán)格授信準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，控制信貸增長規(guī)模，對信貸投放實(shí)施有保有壓”的策略，避免產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整及行業(yè)周期波動對貸款產(chǎn)生負(fù)面影響。建立和完善信貸運(yùn)行檢測制度，逐旬控制全行信貸投放，及時(shí)調(diào)控信貸投放節(jié)奏，提高全行信貸資金的使用效益。系列控制信貸規(guī)模措施的運(yùn)用，有效控制貸款規(guī)模增長趨勢，信貸規(guī)模增長速度明顯回落。

　　
　　公司通過加強(qiáng)信貸政策指導(dǎo)和授信準(zhǔn)入控制，積極調(diào)整貸款投向、優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，在授信審批過程中，對支持類板塊貸款開辟綠色審批通道，提高審查、審批效率；對控制類業(yè)務(wù)嚴(yán)格限定授信對象和授信總量；對限制類業(yè)務(wù)要求逐戶制定切實(shí)有效的清收退出措施，從源頭上加強(qiáng)結(jié)構(gòu)調(diào)整控制。２００７年度增量貸款行業(yè)結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化，制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)三大板塊的增量占比明顯回落，水利環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)、交通運(yùn)輸倉儲和郵政業(yè)等板塊增量貸款占比不斷提升，信用風(fēng)險(xiǎn)集中程度有所緩解，信貸行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整已取得階段性成果。

　　
　　公司加強(qiáng)貸款管理，強(qiáng)調(diào)合規(guī)經(jīng)營，以實(shí)地檢查和非現(xiàn)場檢查相結(jié)合的方式，開展對信貸資金流向的全面檢查和持續(xù)監(jiān)控；通過建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、快速反應(yīng)機(jī)制和嚴(yán)格貸后檢查制度，及時(shí)采取有針對性的解決措施，盡早控制風(fēng)險(xiǎn)。

　　
　　公司專門組建新資本協(xié)議項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，全面啟動新資本協(xié)議規(guī)劃實(shí)施項(xiàng)目工程。該項(xiàng)目將在外部咨詢公司合作參與下，完成全行新資本協(xié)議框架性規(guī)劃，規(guī)劃我行實(shí)施新資本協(xié)議的項(xiàng)目群和路線圖。同時(shí)，根據(jù)新資本協(xié)議關(guān)于內(nèi)部評級的要求開發(fā)客戶信用評級模型，并著手建立行業(yè)評級、區(qū)域評級、產(chǎn)品評級等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)模型。公司還將對現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行升級和優(yōu)化，積累全行信貸資產(chǎn)數(shù)據(jù)，夯實(shí)信貸管理基礎(chǔ)。

　　
　　在資產(chǎn)保全方面，公司對存量和新增的不良貸款加大了風(fēng)險(xiǎn)化解和清收壓縮力度，建立了對大額不良資產(chǎn)從風(fēng)險(xiǎn)化解方案制定、資產(chǎn)保全措施落實(shí)和動態(tài)跟蹤反饋推進(jìn)的全程責(zé)任機(jī)制，有力推進(jìn)了不良貸款清收工作，不良貸款比例持續(xù)下降。

　　
　　４．１３．２、流動性風(fēng)險(xiǎn)狀況的說明

　　
　　報(bào)告期，公司根據(jù)監(jiān)管部門的貨幣政策和監(jiān)管精神，結(jié)合自身存貸款增長狀況，適時(shí)加強(qiáng)了全行資產(chǎn)負(fù)債管理，有效調(diào)控流動性，總體上我行流動性保持較平穩(wěn)態(tài)勢。截至２００７年末，全行人民幣流動性比例為３９．６０％，同比下降４．６４％；外幣流動性比例為５８．２９％。人民幣存貸比為７０．２４％，同比下降０．６０％，外幣存貸比為５４．２２％，同比上升１４．４９％。人民幣信貸資金中長期期限缺口占０～１年期可用存款的錯(cuò)配比例為１４．８１％，同比上升０．４０％，外幣為９．８５％，比去年同期上升０．８５％。公司在人行超額備付率維持在５％左右，流動性情況良好。

　　
　　負(fù)債方面，截至２００７年末，全行各項(xiàng)人民幣一般存款余額為７６３４．７３億元，增幅２７．９９％，存款的良性增長有效地緩解了市場流動性波動，各項(xiàng)資金來源比較穩(wěn)定。存款結(jié)構(gòu)中，定期存款占一般存款比重為３９．６６％，同比上升１．４０％，存款穩(wěn)定性有所提高。同時(shí)，針對宏觀調(diào)控可能會收縮市場流動性，以及負(fù)債增長的不確定性，公司重點(diǎn)加強(qiáng)存款的穩(wěn)定性工作和存款預(yù)測工作，積極拓展企事業(yè)單位存款和同業(yè)存款增量，加強(qiáng)主動負(fù)債工作，同業(yè)存款有較大增幅，進(jìn)一步提升了全行存款穩(wěn)定性。

　　
　　資產(chǎn)方面，截至２００７年末，全行人民幣中長期貸款占比為３９．４４％，同比上升２．７２％；外幣中長期貸款占比為２９．５３％，同比下降１４．７８％。公司于２００７年發(fā)行了４０多億信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，通過資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，合理調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高我行變現(xiàn)能力，作為一種直接融資方式，擴(kuò)充資金來源渠道。

　　
　?。矗保常呈袌鲲L(fēng)險(xiǎn)狀況的說明

　　
　　公司的市場風(fēng)險(xiǎn)主要來源于利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)。在交易賬戶中，公司主要持有外匯即期、外匯遠(yuǎn)期及部分金融衍生工具，復(fù)雜和奇異類衍生工具因?qū)嵭斜硨Ρ称奖P，并不產(chǎn)生市場風(fēng)險(xiǎn)。在銀行賬戶方面，公司主要持有人民幣債券及外幣債券。

　　
　　公司已初步完成市場風(fēng)險(xiǎn)管理模式和體制機(jī)制改革，正在積極創(chuàng)建科學(xué)有效的市場風(fēng)險(xiǎn)管理體系，努力提高對市場風(fēng)險(xiǎn)的識別、量化、監(jiān)測和控制能力，探索運(yùn)用各類金融衍生產(chǎn)品工具的組合，實(shí)現(xiàn)市場風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和對沖；同時(shí)加強(qiáng)市場風(fēng)險(xiǎn)的分析監(jiān)控，并根據(jù)管理需要，制定一系列配合業(yè)務(wù)發(fā)展的市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策、程序和制度。

　　
　?。矗保常床僮黠L(fēng)險(xiǎn)狀況的說明

　　
　　報(bào)告期內(nèi)，公司沒有發(fā)生引起聲譽(yù)損失的重大風(fēng)險(xiǎn)事件。為進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控管理，公司借鑒國際上較好商業(yè)銀行內(nèi)控管理的經(jīng)驗(yàn)，正在全行范圍實(shí)施內(nèi)部控制體系建設(shè)項(xiàng)目，通過梳理業(yè)務(wù)和管理流程，識別評估各類風(fēng)險(xiǎn)，確定控制措施，建立系統(tǒng)、透明、文件化的內(nèi)控體系。全行已初步完成內(nèi)控體系文件下發(fā)試運(yùn)行，所有分行均已啟動內(nèi)控體系的縱深推進(jìn)工作，部分分行已轉(zhuǎn)入試運(yùn)行并啟動內(nèi)控評價(jià)工作，內(nèi)控體系項(xiàng)目建設(shè)工作取得階段性成果，開始進(jìn)入內(nèi)控體系建設(shè)評價(jià)階段，為建立內(nèi)控持續(xù)改進(jìn)長效機(jī)制奠定基礎(chǔ)。

　　
　　公司積極致力于操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)。根據(jù)全行風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，借鑒國際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，制定了系統(tǒng)完整的操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策，明確全行系統(tǒng)化操作風(fēng)險(xiǎn)管理的整體框架、運(yùn)行機(jī)制、量化評估方法、報(bào)告程序以及預(yù)警機(jī)制。開展操作風(fēng)險(xiǎn)管理前沿研究探索，制定操作風(fēng)險(xiǎn)識別評估與監(jiān)測報(bào)告程序并在全行試行。充分學(xué)習(xí)國際主流銀行的風(fēng)險(xiǎn)識別與評估方法，依靠內(nèi)控體系建設(shè)的成果，積極開展各部門的風(fēng)險(xiǎn)收集、匯總工作，初步構(gòu)建起我行的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)數(shù)據(jù)庫，為全行后續(xù)對經(jīng)營管理各流程的操作風(fēng)險(xiǎn)研究分析，實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)據(jù)化、信息化做好前期準(zhǔn)備，從而構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)管理的長效機(jī)制。

　　
　　４．１３．５其他風(fēng)險(xiǎn)狀況的說明

　　
　　法律風(fēng)險(xiǎn)方面，公司已建立全面的法律風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，不斷充實(shí)法律專業(yè)人員隊(duì)伍，并已基本建立內(nèi)部法律事務(wù)操作平臺和流程控制，從而有效地控制了各類業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)。隨著業(yè)務(wù)部門的法律風(fēng)險(xiǎn)防范及法律意識的不斷提高，法律審查部門及法律人員已經(jīng)成為新業(yè)務(wù)以及傳統(tǒng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新過程中，對業(yè)務(wù)的法律風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)管理制度、操作流程進(jìn)行評估論證的必要參與者，形成了相關(guān)的研討、會簽、會審制度。除日常業(yè)務(wù)外，公司為日常行政管理及參與的其他各類社會經(jīng)濟(jì)活動也提供了積極有效的法律保障，有效降低法律風(fēng)險(xiǎn)。

　　
　　戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面，公司充分考慮經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境長期發(fā)展趨勢，制定了打造現(xiàn)代金融服務(wù)企業(yè)的戰(zhàn)略定位，戰(zhàn)略定位與戰(zhàn)略環(huán)境整體上相適應(yīng)。公司提出的戰(zhàn)略方向以經(jīng)濟(jì)金融的發(fā)展方向以及自身發(fā)展要求為基礎(chǔ)，以扎實(shí)的客戶基礎(chǔ)、優(yōu)秀的員工隊(duì)伍，兼具金融控股集團(tuán)的平臺優(yōu)勢、良好的財(cái)務(wù)狀況、合理的區(qū)域布局為依托。公司戰(zhàn)略執(zhí)行較好地適應(yīng)了國內(nèi)經(jīng)營環(huán)境的變化，取得了可喜的經(jīng)營效果，公司的戰(zhàn)略執(zhí)行力和競爭力水平已經(jīng)得到國內(nèi)社會各界乃至國際上的認(rèn)可，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)控制在較低水平。

　　
　?。矗保彻镜膬?nèi)部控制制度的完整性、合理性與有效性的說明

　　
　　公司建立了完備的決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)和監(jiān)督反饋系統(tǒng)，并按照相互制衡的原則設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)及部門。公司實(shí)行法人授權(quán)制度，完善統(tǒng)一法人體制，堅(jiān)持授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度，認(rèn)真執(zhí)行上級行的經(jīng)營方針和決策，并嚴(yán)格在職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)、行使職權(quán)。

　　
　　——建立規(guī)范合理的決策程序。公司要求各級行按內(nèi)控管理的要求，制定明確、成文的決策程序，全部經(jīng)營管理決策必須按照規(guī)定的程序運(yùn)行，并保留可予核實(shí)的記錄，以切實(shí)保證決策的民主性、科學(xué)性，防止個(gè)人獨(dú)斷專行，超越權(quán)限或違反決策程序。公司各級行均設(shè)立了貸款審查委員會，對重大貸款事項(xiàng)實(shí)行集中審貸。此外，公司還實(shí)行每周一次的行長辦公會議制度，對全行重大事項(xiàng)進(jìn)行決策，并根據(jù)權(quán)限報(bào)告董事會。

　　
　　——建立一級法人管理體制下的授權(quán)授信制度。公司按一級法人經(jīng)營管理體制嚴(yán)格進(jìn)行授權(quán)授信管理，各級行堅(jiān)持授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度，嚴(yán)格在職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)、行使職權(quán)。公司按照中國人民銀行《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》已制定和實(shí)施了《上海浦東發(fā)展銀行信貸授權(quán)管理暫行規(guī)定》、《上海浦東發(fā)展銀行綜合業(yè)務(wù)授權(quán)管理暫行辦法》及《上海浦東發(fā)展銀行統(tǒng)一授信管理暫行辦法》，并在嚴(yán)格的授權(quán)、授信制度下加強(qiáng)貸款“三查”、審貸分離等工作。

　　
　　——建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理的運(yùn)行體系。公司根據(jù)國際先進(jìn)銀行的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，以全面風(fēng)險(xiǎn)管理和矩陣式管理模式為目標(biāo)，對風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)進(jìn)行改革，成立風(fēng)險(xiǎn)管理總部，為建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系奠定了基礎(chǔ)，同時(shí)引進(jìn)國際先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法。

　　
　　——加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作。公司于２００５年成立合規(guī)部，搭建以國際上先進(jìn)銀行為標(biāo)準(zhǔn)、高起點(diǎn)、高要求的合規(guī)管理體系，有效管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。２００７年，全行合規(guī)管理工作以創(chuàng)建全行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制為抓手，以服務(wù)和支持全行金融創(chuàng)新和經(jīng)營活動的合法合規(guī)開展為主要工作目標(biāo)，基本形成了全行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體制的基本原則，并已經(jīng)開始顯現(xiàn)以風(fēng)險(xiǎn)為本的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的積極效應(yīng)。

　　
　　——建立健全反洗錢組織體系。公司在總分行層面分別成立了以分管行長為組長，相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)為成員的反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組，指定反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦事機(jī)構(gòu)，配備反洗錢聯(lián)絡(luò)員；各基層營業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)立了反洗錢崗位，配備了專門的人員。反洗錢管理職能納入合規(guī)部管理范疇，承擔(dān)全行本外幣統(tǒng)一的反洗錢管理職責(zé)。

　　
　　——加強(qiáng)新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品的內(nèi)控制度建設(shè)。公司近年來大力發(fā)展金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)，相繼出臺了銀企直連、ＢｔｏＢ網(wǎng)上支付、保理業(yè)務(wù)、動產(chǎn)質(zhì)押、中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化房地產(chǎn)抵押授信、房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目貸款評估、離岸業(yè)務(wù)、資產(chǎn)托管、企業(yè)年金、資金衍生產(chǎn)品、債券買賣業(yè)務(wù)等，并針對這些新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品建立一系列管理辦法、業(yè)務(wù)流程和操作守冊，確保內(nèi)控優(yōu)先、制度先行。同時(shí)，對于業(yè)務(wù)發(fā)展、形勢變化、體制改革、流程再造帶來的新情況，及時(shí)檢查和修訂制度本身是否存在需要同步調(diào)整之處，以防止由于機(jī)構(gòu)改革推進(jìn)、部門職能調(diào)整以及新系統(tǒng)上線等原因，沒有及時(shí)對原有流程和制度進(jìn)行整合和修訂，制度之間不能很好地銜接，出現(xiàn)內(nèi)控漏洞等問題。