主題：西寧特殊鋼股份有限公司公告（系列）






??證券代碼：600117 證券簡稱：西寧特鋼(4.760, 0.04, 0.85%) 公告編號：2017-024
??債券代碼: 122158 債券簡稱: 12西鋼債
??西寧特殊鋼股份有限公司
??關(guān)于“12西鋼債”公司債券回售的公告
??本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
??重要提示：
??● 回售代碼：100918。
??● 回售簡稱：西鋼回售。
??● 回售價格：100元/張。
??● 回售申報期：2017年6月5日、2017年6月6日、2017年6月7日。
??● 回售款到賬日：2017年7月17日。
??● 債券上調(diào)票面利率100BP。
??特別提示：
??1.根據(jù)《西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券募集說明書》，發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第5年末上調(diào)本期債券后3年的票面利率。本期債券在存續(xù)期前5年票面利率為5.50%，在本期債券的第5年末，發(fā)行人選擇上調(diào)票面利率100BP至6.50%，本期債券后3年票面利率為6.50%并保持不變。
??2.根據(jù)《西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券募集說明書》設(shè)定的回售選擇權(quán)，發(fā)行人在作出調(diào)整本期債券票面利率的公告后，投資者有權(quán)選擇在投資者回售申報期內(nèi)進行登記，將持有的本期債券按面值全部或部分回售給發(fā)行人，或選擇繼續(xù)持有本期債券。
??3.“12西鋼債”債券持有人，可按照本公告規(guī)定，在回售申報日對其所持有的全部或部分“12西鋼債”債券進行回售申報登記。本次回售申報日內(nèi)不進行申報的，視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有本期債券并接受上述關(guān)于維持“12西鋼債”票面利率的決定。
??4.“12西鋼債”債券持有人的回售申報一經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將凍結(jié)交易，直至本次回售實施完畢后相應(yīng)債券被注銷。
??5.本次回售等同于“12西鋼債”債券持有人于本期債券第5個計息年度付息日(2017年7月17日)，以100元/張的價格賣出“12西鋼債”債券，請“12西鋼債”債券持有人慎重判斷本次回售的風(fēng)險。
??6.本公告僅對“12西鋼債”債券持有人申報回售的有關(guān)事宜作簡要說明，不構(gòu)成對申報回售的建議，“12西鋼債”債券持有人欲了解本次債券回售的詳細信息，請通過上海證券交易所網(wǎng)站（http://www.sse.com.cn）查閱相關(guān)文件。
??7.本次回售資金發(fā)放日指公司向本次有效申報回售的“12西鋼債”債券持有人支付本金及當(dāng)期利息之日，即2017年7月17日(原為2017年7月16日，因該日為非交易日，支付本金及利息日期相應(yīng)順延1日，至2017年7月17日)。
??為保證發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)有關(guān)工作的順利進行，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：
??一、本期債券基本情況
??1.債券名稱：西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券
??2.債券簡稱及代碼：12西鋼債（122158）
??3.發(fā)行人：西寧特殊鋼股份有限公司
??4.發(fā)行規(guī)模：人民幣4.3億元。
??5.債券期限：8年期，在第5年末附發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售選擇權(quán)。
??6.利率上調(diào)選擇權(quán)：本公司有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第5 年末上調(diào)本期債券后3 年的票面利率。本公司將于本期債券第5個計息年度付息日前的第30個交易日，在中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體上發(fā)布關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率以及上調(diào)幅度的公告。若本公司未行使利率上調(diào)權(quán)，則本期債券后續(xù)期限票面利率仍維持原有票面利率不變。
??7.回售選擇權(quán)：本公司發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告后，投資者有權(quán)選擇在本期債券第5 個計息年度付息日將其持有的本期債券全部或部分按面值回售給本公司。本期債券第5 個計息年度付息日即為回售支付日，公司將按照上海證券交易所和債券登記機構(gòu)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則完成回售支付工作。
??自公司發(fā)出關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的公告之日起3個交易日內(nèi)，債券持有人可通過指定的方式進行回售申報。債券持有人的回售申報經(jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的公司債券面值總額將被凍結(jié)交易；回售申報日不進行申報的，則視為放棄回售選擇權(quán)，繼續(xù)持有本期債券并接受上述關(guān)于是否上調(diào)本期債券票面利率及上調(diào)幅度的決定。
??8.債券利率：本期債券前5年票面利率為5.50%，固定不變；在債券存續(xù)期內(nèi)的第5年末，發(fā)行人有權(quán)決定是否上調(diào)本期債券后3年的票面利率，上調(diào)幅度為0至100個基點（含本數(shù)），其中一個基點為0.01%。
??9.債券形式：實名制記賬式公司債券。
??10.付息日：2013年至2020年每年的7月16日為上一個計息年度的付息日，若投資者行使回售選擇權(quán)，則自2013年至2017年每年的7月16日為回售部分債券的上一個計息年度的付息日。(如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日)。
??11．信用級別：經(jīng)聯(lián)合信用評級有限公司綜合評定，發(fā)行人的主體信用等級為AA-，本期債券的信用等級為AA-。
??12．上市時間和地點：本期債券于2012年8月21日在上海證券交易所上市交易。
??13．登記、托管、委托債券派息、兌付機構(gòu)：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司。
??二、本期債券回售實施辦法@??1.回售代碼：100918 回售簡稱：西鋼回售
??2.回售登記期：2017年6月5日至2017年6月7日。
??3.回售價格：面值100元人民幣。以1,000元為一個回售單位，回售金額必須是1,000元的整數(shù)倍。
??4.回售登記辦法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給發(fā)行人，在回售登記期內(nèi)通過上海證券交易所交易系統(tǒng)進行回售申報，當(dāng)日可以撤單，每日收市后回售申報一經(jīng)確認(rèn)，不能撤銷。如果當(dāng)日未能申報成功，或有未進行回售申報的債券余額，可于次日繼續(xù)進行回售申報(限申報登記期內(nèi))。
??5.選擇回售的投資者須于回售登記期內(nèi)進行登記，逾期未辦理回售登記手續(xù)即視為投資者放棄回售，同意繼續(xù)持有本期債券。
??6.回售部分債券兌付日及回售選擇權(quán)行權(quán)日：2017年7月17日。發(fā)行人委托中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司為登記回售的投資人辦理兌付。
??7.風(fēng)險提示：投資者選擇回售等同于投資者以100元/張（不含利息）的價格賣出“12西鋼債”，投資者參與回售可能會帶來損失，請“12西鋼債”債券持有人慎重判斷本次回售的風(fēng)險。
??三、回售部分債券付款情況
??1.回售資金到帳日：2017年7月17日。
??2.回售部分債券享有2016年7月17日至2017年7月16日期間利息，票面年利率為5.50%。每手債券（面值人民幣1,000元）派發(fā)利息為人民幣55元（含稅），扣稅后個人投資者、證券投資基金債券持有人取得的實際每手債券派發(fā)利息為44元；扣稅后非居民企業(yè)（包含QFII、RQFII）取得的實際每手債券派發(fā)利息為49.5元。
??3.付款方式：發(fā)行人將依照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司的登記結(jié)果對本期債券回售部分支付本金及利息，該回售資金通過中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司清算系統(tǒng)進入投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司在回售資金到帳日劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。
??四、回售登記期間的交易@??本期債券在回售登記期內(nèi)將繼續(xù)交易?；厥鄄糠謧诨厥鄣怯浗刂谷帐帐泻髮⒈粌鼋Y(jié)。
??五、回售價格
??根據(jù)《西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券募集說明書》的有關(guān)約定，回售價格為債券面值（100元/張）。
??六、回售申報日
??2017年6月5日、2017年6月6日、2017年6月7日。
??七、回售申報程序
??1.申報回售的“12西鋼債”債券持有人應(yīng)在2017年6月5日、6月6日、6月7日的正常交易時間（9:30-11:30，13:00-15:00），通過上交所交易系統(tǒng)進行回售申報，申報代碼為100918，申報方向為賣出?；厥凵陥笠唤?jīng)確認(rèn)后不能撤銷，相應(yīng)的債券將被凍結(jié)交易，直至本次回售實施完畢后相應(yīng)債券被注銷。在回售資金發(fā)放日之前，如發(fā)生司法凍結(jié)或扣劃等情形，債券持有人的該筆回售申報業(yè)務(wù)失效。
??2.“12西鋼債”債券持有人可對其持有的全部或部分有權(quán)回售的債券申報回售?！?2西鋼債”債券持有人在本次回售申報日不進行申報的，視為對回售選擇權(quán)的無條件放棄。
??3.對“12西鋼債”債券持有人的有效回售申報，公司將在本年度付息日（2017年7月17日）委托登記機構(gòu)通過其資金清算系統(tǒng)進行清算交割。
??八、回售實施時間安排
??■
??九、風(fēng)險提示及相關(guān)處理
??1.本次回售等同于“12西鋼債”持有人于債券存續(xù)期間第5個計息年度付息日（2017年7月17日），以100元/張的價格（凈價）賣出“12西鋼債”債券。請“12西鋼債”持有人對是否行使回售選擇權(quán)進行慎重判斷并作出獨立決策，本公告不構(gòu)成對本期債券持有人是否行使回售選擇權(quán)的建議。
??2.上交所對公司債券實行“凈價交易、全價結(jié)算”，即“12西鋼債”按凈價進行申報和成交，以成交價格和應(yīng)計利息額之和作為結(jié)算價格。
??十、關(guān)于本次回售所付利息繳納所得稅的說明
??（一）關(guān)于向個人投資者征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
??根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關(guān)稅收法規(guī)和文件的規(guī)定，本期債券個人投資者應(yīng)就其獲得的債券利息所得繳納企業(yè)債券個人利息所得稅。本期債券發(fā)行人已在《西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券募集說明書》及其摘要中對上述規(guī)定予以明確說明。
??按照《國家稅務(wù)總局關(guān)于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規(guī)定，本期債券利息個人所得稅將統(tǒng)一由各兌付機構(gòu)負責(zé)代扣代繳并直接向各兌付機構(gòu)所在地的稅務(wù)部門繳付。請各兌付機構(gòu)按照個人所得稅法的有關(guān)規(guī)定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構(gòu)未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務(wù)，由此產(chǎn)生的法律責(zé)任由各兌付機構(gòu)自行承擔(dān)。
??本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下：
??（1）納稅人：本期債券的個人投資者
??（2）征稅對象：本期債券的利息所得
??（3）征稅稅率：按利息額的20%征收
??（4）征稅環(huán)節(jié)：個人投資者在付息網(wǎng)點領(lǐng)取利息時由付息網(wǎng)點一次性扣除
??（4）代扣代繳義務(wù)人：負責(zé)本期債券付息工作的各付息網(wǎng)點
??（6）本期債券利息稅的征管部門：各付息網(wǎng)點所在地的稅務(wù)部門
??（二）關(guān)于向非居民企業(yè)征收企業(yè)債券利息所得稅的說明
??對于持有“12西鋼債”的合格境外機構(gòu)投資者等非居民企業(yè)（其含義同《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》），根據(jù)2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3號）以及2009年1月23日發(fā)布的《關(guān)于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關(guān)問題的通知》（國稅函[2009]47號）等規(guī)定，非居民企業(yè)取得的發(fā)行人本期債券利息應(yīng)當(dāng)繳納10%的企業(yè)所得稅，中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關(guān)非居民企業(yè)上述企業(yè)所得稅，在向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門繳納。
??十一、本期債券回售的相關(guān)機構(gòu)
??1、發(fā)行人：西寧特殊鋼股份有限公司
??住所：西寧市柴達木西路 52 號
??法定代表人：黃 斌
??聯(lián)系人：熊 俊、徐吉強
??聯(lián)系電話：0971-5299673、5299051
??傳真：0971-5218389
??2、主承銷商：平安證券股份有限公司
??法定代表人：曹實凡
??住所：廣東省深圳市福田中心區(qū)金田路4036號榮超大廈16-20層
??聯(lián)系人：張彩虹
??聯(lián)系電話：010-56800319
??傳真：010-66018035
??3、托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
??地址：上海市陸家嘴(23.860, -0.18, -0.75%)東路166號中國保險大廈3層
??聯(lián)系人：徐 瑛
??電話：021-68870114
??傳真：021-68875802
??郵政編碼：200120
??西寧特殊鋼股份有限公司董事會
??2017年5月31 日
??
??證券代碼：600117 證券簡稱：西寧特鋼 公告編號：2017-025
??債券代碼：122158 債券簡稱：12西鋼債
??西寧特殊鋼股份有限公司關(guān)于
??“12西鋼債”公司債票面利率調(diào)整的公告
??本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。
??特別提示：
??根據(jù)《西寧特殊鋼股份有限公司2012年公司債券募集說明書》，發(fā)行人有權(quán)決定是否在本期債券存續(xù)期的第5年末上調(diào)本期債券后3年的票面利率。本次債券在存續(xù)期前5年票面利率為5.50%，在債券存續(xù)期前5年固定不變；在本期債券存續(xù)期的第5年末，根據(jù)當(dāng)前的市場環(huán)境，發(fā)行人選擇上調(diào)票面利率100BP至6.50%，本期債券后3年票面利率為6.50%并保持不變。
??為保證發(fā)行人利率上調(diào)選擇權(quán)有關(guān)工作的順利進行，現(xiàn)將有關(guān)事宜公告如下：
??一、本期債券利率調(diào)整情況
??本期債券在存續(xù)期內(nèi)前5年（2012年7月16日至2017年7月15日）票面年利率為5.50%，在債券存續(xù)期內(nèi)前5年固定不變；在本期債券存續(xù)期的第5年末，發(fā)行人選擇上調(diào)票面利率100BP至6.50%，并在本期債券后3年（2017年7月16日至2020年7月15日）固定不變。本期債券采用單利按年計息，不計復(fù)利。
??二、本期債券回售的相關(guān)機構(gòu)

??1、發(fā)行人：西寧特殊鋼股份有限公司
??住所：西寧市柴達木西路52號
??法定代表人：黃斌
??聯(lián)系人：熊俊、徐吉強
??聯(lián)系電話：0971-5299673、5299051
??傳真：0971-5218389
??2、主承銷商：平安證券股份有限公司
??法定代表人：曹實凡
??住所：廣東省深圳市福田中心區(qū)金田路4036號榮超大廈16-20層
??聯(lián)系人：張彩虹
??聯(lián)系電話：010-56800319
??傳真：010-66018035
??3、托管人：中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司
??地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層
??聯(lián)系人：徐瑛
??電話：021-68870114
??傳真：021-68875802
??郵政編碼：200120
??特此公告。
??西寧特殊鋼股份有限公司董事會
??2017年5月31日

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